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[接上页] ||--------------|------------|-------------| |季报|附列资料及考核指标表|本外币|次月第4个工作日中午12时前 | ||--------------|------------|-------------| ||应收利息、应收贷款欠息科|本外币|次月第6个工作日中午12时前 | ||目发生额分析表||| ||--------------|------------|-------------| ||1381暂付款项余额比较分析表|本外币(手工编制、邮寄)|次月15日前| ||--------------|------------|-------------| ||其他应收、应付款项分户表|本外币(手工编制、邮寄)|次月15日前| ||--------------|------------|-------------| ||其他应收、应付款项账务明细表|本外币(手工编制、邮寄)|次月15日前| ---------------------------------------------- 附件2: 年度会计决算报表的装订要求 年度会计决算报表是全面反映各行一年来经营状况以及综合评价每个行一年来经营业绩的重要会计档案。为此,总行对各分支行在年度会计决算报表的装订上,提出以下要求: 一、人民币、本外币会计决算报表的装订种类 (一)年度财务决算说明(分析)书(以行发文形式) (二)业务状况报告表(年报,一级科目,人民币,本外币) (三)资产负债表(人民币,本外币) (四)损益明细表(人民币,本外币) (五)投资收益明细表(两栏式,本外币) (六)投资收益纳税表(本外币) (七)固定资产情况表(本外币) (八)业务量情况报告表(本外币) (九)机构人员情况报告表(本外币) (十)其他应收、应付款项分户表(本外币) (十一)其他应收、应付款项账户明细表(本外币) (十二)补充指标表(一)(本外币) (十三)补充指标表(二)(本外币) (十四)每年年终决算文件规定的要求装订入册的有关文件、会计凭证及说明 二、外汇会计决算报表的装订种类 (一)业务状况报告表(年报,各原币、折美元和折人民币,一级科目) (二)资产负债表(折美元、折人民币) (三)损益明细表(折美元、折人民币) (四)外汇买卖余额及损益计算表 (五)暂收、暂付账户汇总表(折美元) (六)暂收、暂付账户明细表(各原币) 三、会计决算报表的装订要求 (一)各分支行在装订时应加封面和封底(封面使用全行统一格式),双线装订并在绳结处用棉纸加封,由装订人在加封处盖章,按装订张数编列页号。 (二)年度人民币、本外币会计决算报表和年度外汇各原币会计决算报表应以各分支行和全辖为单位分别装订,装订时按以上装订种类顺序排列。 (三)在年度会计决算报表封面应盖公章,以及行长的签章。 (四)所有装订在内的年度会计决算报表,每份均应加盖制表、复核、会计负责人、主管行长和行长的签章。 四、会计决算报表的报送要求 (一)辖属分支行的年度会计决算报表报送管辖分行审核后,由管辖分行集中报送(邮寄)总行。 (二)管辖分行在报送本行年度会计决算报表的同时,报送全辖汇总年度会计决算报表。 (三)各管辖、直属分行年度会计决算报表应于次年1月31日前报送总行,对于装订不合格的年度会计决算报表的分支行,总行将退回,要求重新装订。 |