【法规名称】
【颁布部门】 财政部驻甘肃省财政监察专员办事处
【发文字号】 财驻甘监[2011]44号
【颁布时间】 2011-05-18
【实施时间】 2011-05-18
【效力属性】 有效
【法规编号】 558297 什么是编号？
【正 文】
第3页 财政部驻甘肃省财政监察专员办事处关于印发《在甘中央基层预算单位银行账户审批管理工作实施细则》的通知
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[接上页] 第十一条 专员办受理银行账户申请资料后，应及时对基层预算单位报送的开户申请进行合规性审核，一般应在3个工作日内审核完毕，检查出差在外期间，要抽时间或返回专员办后及时办理。 第十二条 在甘中央基层预算单位应在专员办签发《中央预算单位开立银行账户批复书》的15个工作日内，到批复的银行办理开户手续。 第十三条 在甘中央基层预算单位对账户审批意见存有疑义时，应与专员办进行协商。协商后意见仍不一致的，由专员办按工作程序将有关情况上报财政部，按财政部答复意见办理。 第四章 银行账户的备案 第十四条 在甘中央基层预算单位应根据《办法》及相关补充规定的要求办理银行账户的开立、变更和撤户备案。 第十五条 在甘中央基层预算单位银行账户以下情形，应报专员办备案： （一）银行账户开立备案，包括审批类银行账户经我办批复并开户后的开立备案，由财政部直接批准开立的零余额类账户、中央财政汇缴专户等的新开立备案，确因业务需要开设贷款转存款账户、保证金账户、定期存款账户等备案类账户的新开立备案等。 （二）银行账户变更备案，包括基层预算单位变更名称但不改变开户银行及账号，基层预算单位的主要负责人或法定代表、地址及其他开户资料变更的，因开户银行原因变更银行账号但不改变开户银行的，其他按规定不需报经财政部门审批的变更事项。 （三）银行账户撤销备案，包括银行账户到期撤户，迁址撤户，单位注销撤户，改变开户行撤户以及其他撤户。 第十六条 在甘中央基层预算单位有使用期限的账户，确需延长账户使用期的，应提前一个月向专员办提交《账户延期申请报告》，申请报告说明账户原定使用期、延期理由、申请使用期限并根据情况附有关证明资料，专员办按《办法》规定的程序实行延期备案审批。延期审批期间，按原账户使用期执行。 第十七条 在甘中央基层预算单位因特殊需要变更开户银行的，应按新开立账户程序办理开户手续，向专员办提交《变更开户行申请开立报告》，在报告中说明变更开户银行的理由，并在开设新账户后三日内将原账户予以撤销，及时办理原账户销户与新开户的开立备案手续。 第十八条 各单位应在账户开立、变更、撤销后3个工作日内报送专员办备案。 第十九条 备案需报送的资料。 （一）《中央预算单位银行账户备案表》（加盖公章），在该表下栏的单位负责人、财务负责人、经办人处签章。单位名称、单位负责人或单位地址变更的，不需备案表，但应提供变更的备案报告及相关证明材料。 （二）从“中央预算单位银行账户管理系统”导出上报账户备案的两个电子文档。 （三）其他相关证明材料： ⒈新开户证明资料：银行出具的《开立单位银行结算账户申请书》，开户许可证，住房公积金登记证，财政部批准开立零余额账户、中央财政汇缴专户的文件，定期存单，贷款合同、协议等复印件； ⒉变更账户证明资料（适用于变更备案）：银行出具的《账号变更告知书》或对账单复印件及其他变更证明等； ⒊撤户证明资料（适用于撤户备案）：银行出具的《撤销银行结算账户申请书》或《账户撤销通知书》或转出最后一笔资金的原始凭证等的复印件。 第二十条 备案流程和管理职责。 （一）受理。专员办受理在甘中央基层预算单位报送的银行账户备案申请，对于备案类账户备案资料审核发现有不符合规定或资料不齐的，应退回重新补报；对于符合规定且资料齐全的，准予受理。 （二）审核。经办人将备案信息输入账户信息管理系统，并对申请材料和电子数据进行初审，提出审核意见并报主管处长核定。一般应在3个工作日内审核完毕。 （三）核定。主管处长对申请资料和经办人审核意见进行复核审定签字。 （四）备案。对经审核符合《办法》及相关补充规定账户并可通过账户信息管理系统备案审定的认定为已备案账户。在甘中央基层预算单位，对已备案的账户及时在账户管理系统“账户备案”维护为合格信息，对备案不合格的账户限期进行整改。 第五章 账户年检 第二十一条 在甘中央基层预算单位在每年1月31日前，将截至上年12月31日保留的所有银行账户（含所属非法人机构开设的所有银行账户）上报专员办年检。 |
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