【法规名称】
【颁布部门】 财政部驻甘肃省财政监察专员办事处
【发文字号】 财驻甘监[2011]44号
【颁布时间】 2011-05-18
【实施时间】 2011-05-18
【效力属性】 有效
【法规编号】 558761 什么是编号？
【正 文】
第3页 在甘中央基层预算单位银行账户审批管理工作实施细则
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[接上页] 第十八条 各单位应在账户开立、变更、撤销后3个工作日内报送专员办备案。 第十九条 备案需报送的资料。 （一）《中央预算单位银行账户备案表》（加盖公章），在该表下栏的单位负责人、财务负责人、经办人处签章。单位名称、单位负责人或单位地址变更的，不需备案表，但应提供变更的备案报告及相关证明材料。 （二）从“中央预算单位银行账户管理系统”导出上报账户备案的两个电子文档。 （三）其他相关证明材料： ⒈新开户证明资料：银行出具的《开立单位银行结算账户申请书》，开户许可证，住房公积金登记证，财政部批准开立零余额账户、中央财政汇缴专户的文件，定期存单，贷款合同、协议等复印件； ⒉变更账户证明资料（适用于变更备案）：银行出具的《账号变更告知书》或对账单复印件及其他变更证明等； ⒊撤户证明资料（适用于撤户备案）：银行出具的《撤销银行结算账户申请书》或《账户撤销通知书》或转出最后一笔资金的原始凭证等的复印件。 第二十条 备案流程和管理职责。 （一）受理。专员办受理在甘中央基层预算单位报送的银行账户备案申请，对于备案类账户备案资料审核发现有不符合规定或资料不齐的，应退回重新补报；对于符合规定且资料齐全的，准予受理。 （二）审核。经办人将备案信息输入账户信息管理系统，并对申请材料和电子数据进行初审，提出审核意见并报主管处长核定。一般应在3个工作日内审核完毕。 （三）核定。主管处长对申请资料和经办人审核意见进行复核审定签字。 （四）备案。对经审核符合《办法》及相关补充规定账户并可通过账户信息管理系统备案审定的认定为已备案账户。在甘中央基层预算单位，对已备案的账户及时在账户管理系统“账户备案”维护为合格信息，对备案不合格的账户限期进行整改。 第五章 账户年检 第二十一条 在甘中央基层预算单位在每年1月31日前，将截至上年12月31日保留的所有银行账户（含所属非法人机构开设的所有银行账户）上报专员办年检。 第二十二条 年检需报送的资料。 （一）公文格式的账户年检申请报告，年检申请报告应详细说明本单位及汇总申报的下属单位，截至上年末银行账户的基本情况、上年度年检不合格账户的整改情况； （二）《20xx年度中央预算单位银行账户年检申请表》（加盖公章），在该表下栏的单位负责人、经办人处签章； （三）从“中央预算单位银行账户管理系统”导出上报账户年检的两个电子文档； （四）年检账户20xx年12月31日银行对账单或开户许可证复印件（加盖公章），复印件需a4型号。（银行对账单或开户许可证较多时要与按年检申请表账户序号注明序号） 第二十三条 年检程序。 （一）受理。经办人受理在甘中央基层预算单位报送的银行账户年检资料，并核对申报资料是否齐全。对不符合报送规定和要求的账户年检资料，视情况要求补报或退回重报。 （二）审核。经办人根据《办法》及相关补充规定，对在甘中央基层预算单位报送的年检账户，是否经中央财政部门审批、是否履行备案手续等情况进行审核，并通过账户管理系统审核提出书面审核意见。 （三）复核。主管处长对账户年检资料和经办人审核意见进行复审并签字。 （四）审定。办领导对业务处审核的账户年检审查意见进行审定并签字。 （五）结论下发和问题整改。专员办根据审定的账户年检审核意见，向中央基层预算单位签发《中央预算单位银行账户年检结论》或《中央预算单位银行账户年检结论及处理决定》。对于存在不合规账户需要整改的，应责令和督促有关预算单位按规定和要求及时整改落实，并注意做好整改落实情况的追踪和记录。 第二十四条 除特殊情况外，专员办应在当年4月30日之前，按照《办法》及相关补充规定和要求，完成上年度账户年检资料审核、年检结论下发等工作。6月1日前，专员办向财政部上报年检报告。 第六章 监督管理 第二十五条 专员办建立在甘中央基层预算单位银行账户审批管理跟踪问效制度，及时跟踪和监督中央基层预算单位银行账户的开立、变更、撤销、年检整改等情况，并结合账户日常管理需要，采取重点抽查、与专项检查一并检查，约谈交流等多种形式，了解并核实预算单位银行账户开立使用管理情况，建立并完善中央预算单位银行账户管理情况档案。 |
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