第2页 国家外汇管理局关于基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点有关问题的通知
|
[接上页] 九、人民币合格境外机构投资者及其托管人违反本通知规定的，外汇局依法采取相应的监管措施和行政处罚。 十、本通知要求报送的材料应为中文文本。同时具有外文和中文译文的，以中文文本为准。 十一、本通知自发布之日起实施。 附件1.人民币合格境外机构投资者资金汇出入及购汇明细表 2.人民币合格境外机构投资者境内证券投资月报表（一）、（二） 3.人民币合格境外机构投资者境内证券投资年度财务报表（一）、（二） 二〇一一年十二月二十日 附表1：人民币合格境外机构投资者资金汇出入及购汇明细表 人民币合格境外机构投资者名称： 境内证券投资业务许可证代码： 境内人民币账户名称： 账号： 托管人（开户行）名称： 账户资金来源性质： 自有资金 客户资金 开放式中国基金 报告日期：
附表2：人民币合格境外机构投资者境内证券投资月报表（一） 人民币合格境外机构投资者名称： 境内证券投资业务许可证代码： 境内人民币账户名称： 账号：托管人（开户行）名称： 账户资金来源性质：自有资金 客户资金开放式中国基金 结算日： 单位：人民币元
填表人： 复核人： 联系电话：联系电话： 填表说明： 1、“结算日”与“填表日期”的填报格式为“yyyy-mm-dd”； 2、“月末数”为历年至本月末累计数，“本月发生数”与“月末数”都精确到小数点后两 位； 3、开放式基金汇出资金无需区分本金与收益，汇出金额及相应购汇金额均填写在“汇出本 金”对应的项目下； 4、除“银行存款”外，“投资市值”项下以每月最后一个市场交易日的市值计算； 5、“净汇入资金”按照“汇入本金”减去“汇出本金”与“汇出收益”之和计算； 6、“投资市值”项目中，各相关项不计入应收利息、股利或红利； 7、 未上市分离型可转债并入“可转债”，上市分离后，分别并入“公司债”与“权证”项 目； 8、“投资市值”项目中，本月发生数不填写，etf和lof并入“开放式基金”项目进行反 映； 9、“清算备付金”和“交易保证金”，并入“其他交易所市场证券”或“其他银行间市场 证券”项目中反映，且在“备注”中说明； 10、“投资市值”中已分项目列示之外、人民银行与证监会尚未明细分类的投资品种，在“其 他交易所市场证券”或 “其他银行间市场证券”中反映； 11、“新股中签退款”与“新股申购缴款”不在收入或支出中体现，但需在“备注”中进行 说明； 12、 如需要依照客户要求计提资本利得等税金，暂时在“备注”中进行说明； 13、 此表为月报表，每月结束后8个工作日内报送国家外汇管理局。 人民币合格境外机构投资者境内证券投资月报表（二） 人民币合格境外机构投资者名称： 境内证券投资业务许可证代码： 境内人民币账户名称： 账号： 托管人（开户行）名称： 账户资金来源性质：自有资金客户资金 开放式中国基金 结算日： 单位：人民币元
填表人： 复核人： 联系电话： 联系电话： 填表说明： 1、“结算日”与“填表日期”的填写格式为“yyyy-mm-dd”； 2、“成本”为移动加权平均方法计算的金额，“市值”按该月最后一个市场交易日的市值 计算； 3、对于货币性项目，成本与市值等值； 4、“清算备付金”和“交易保证金”，合并在“其他交易所市场证券”或“其他银行间市 场证券”项目中反映； 5、该表资产类别中已分项目列示之外、人民银行与证监会尚未明细分类的投资品种在“其 他交易所市场证券”或“其他银行间市场证券”中反映； 6、“应收清算款”按照“证券清算款”科目的借方余额填列； 7、“应付清算款”按照“证券清算款”科目的贷方余额填列； 8、“本月买入周转率”与“本月卖出周转率”项目精确到小数点后面两位； 9、“平均获利率”与“当月平均获利率”项目填报格式为百分比，且精确到小数点后面两 位； 10、此表为月报表，每月结束后8个工作日内报送国家外汇管理局。 附表3： 年人民币合格境外机构投资者境内证券投资年度财务报表（一） 资产负债表 人民币合格境外机构投资者名称： 托管人名称： 单位：人民币元
填表人： 负责人：联系电话： 填表日期： 填表说明：公司股票、债券、基金、资产支持证券、权证以及其他投资以上年末最后一个交易日收盘价记值。 年合格境外机构投资者境内证券投资年度财务报表（二） 损益表 qfii名称： 托管人名称：单位：人民币元
填表人： 负责人： 联系电话： 填表日期： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- 此法规有错误，我来纠正。请点击在此 提交错误内容或者您纠正的内容！