【法规名称】
【颁布部门】 国家外汇管理局
【发文字号】 汇发[2004]100号
【颁布时间】 2004-10-12
【实施时间】 2004-10-12
【效力属性】 有效
【法规编号】 211735 什么是编号？
【正 文】
第2页 国家外汇管理局关于印发《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法实施细则》的通知
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[接上页] 第六条 客户通过在境内金融机构开立的账户（或银行卡）所发生的大额和可疑外汇资金交易，由开户行（或发卡行）报告；客户通过境外银行卡所发生的大额和可疑外汇资金交易，由收单行报告；客户不通过账户（或银行卡）发生的大额和可疑外汇资金交易，由业务办理行报告。 第七条 报告大额和可疑外汇资金交易时，对《管理办法》规定的累计交易金额按资金收入或付出的情况，单边累计计算并报告。 资金在外汇账户间流动的，按照非现金的相关标准统计并报告；外汇现金存入账户、从账户取出外汇现金以及其他现金交易，按照现金的相关标准统计并报告。 第八条 《管理办法》第八条所规定的大额外汇资金交易系指： （一）企业或个人当日单笔或累计等值1万美元以上的所有现金外汇交易； （二）个人当日单笔或累计等值10万美元以上的所有非现金外汇交易； （三）企业当日单笔或累计等值50万美元以上的所有非现金外汇交易； 但符合下列条件的大额外汇资金交易不需报告： （一）定期存款到期后，不直接提取或划转，而是本金或者本金加全部或部分利息续存入该客户在本金融机构开立的同一户名下的一个账户里； （二）活期存款的本金或者本金加全部或部分利息转为该客户在本金融机构开立的同一户名下的一个账户里的定期存款； （三）定期存款的本金或者本金加全部或部分利息转为该客户在本金融机构开立的同一户名下的一个账户里的活期存款的； （四）个人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间转换的大额交易； （五）各级党的机关、国家机关（含国家权力机关、行政机关、审判机关、军事机关）、中国人民解放军和武警部队、中国人民政治协商会议全国委员会和地方委员会发生的大额外汇资金交易。以上机构均不含其下属的各类企、事业单位； （六）国际金融组织和外国政府贷款转贷业务项下的大额外汇资金交易； （七）国际金融组织和外国政府贷款项下的大额债务掉期交易； （八）国家外汇管理局规定的其他大额外汇资金交易。 第九条 《管理办法》第九、十、十二、十三条所称的“大量”、“发生额很大”是指所交易的外汇资金金额单笔或累计不低于以下标准： （一）外汇现金交易等值8000美元的； （二）个人外汇非现金交易等值8万美元的； （三）企业外汇非现金交易等值48万美元的。 第十条 《管理办法》第九条第（九）、（十）项所称的“大部分”是指百分之五十以上。 第十一条 《管理办法》第十二条第（三）项所称的“大量人民币现钞”是指20万元以上的人民币现钞。 第十二条 《管理办法》第十条第（十五）项所称的外商投资企业年利润汇出大幅超出原投入股本或明显与其经营状况不符，是指外商投资企业外方当年累计利润汇出超出已投入股本百分之五十以上金额的，或与企业经营状况不符的情况。 第十三条 《管理办法》第十条第（十七）项所称的与走私、贩毒、恐怖活动等犯罪严重地区的金融机构附属公司或关联公司进行对销存款或贷款交易，是指金融机构、企业、个人与走私、贩毒、恐怖活动等犯罪严重地区的金融机构附属公司或关联公司进行相互对抵、冲销存款或贷款交易。 第十四条 《管理办法》第十二条第（一）项所称的外汇账户的支出金额与当日或前一日的现金存款额基本吻合，是指从外汇账户提现、结汇、汇出、划转的金额与当日或前一日的现钞存入金额基本吻合的交易。 第十五条 《管理办法》第十二条第（二）项所称的将多笔外汇或人民币现金分别存入他人外币储蓄账户，同一账户所有人同时收取相应数额的人民币或外汇，是指交易双方（含双方都在境内或分别在境内境外的）储蓄账户或结算账户分别收到外汇或人民币的交易情况，即一方将外汇存入他人储蓄账户或结算账户而自己储蓄账户或结算账户收到相应的人民币，反之亦然。 第十六条 《管理办法》第十三条第（五）项所称的企业集团内部外汇资金往来划转超出实际业务交易金额的，是指企业集团内部企业之间或者与关联公司之间的外汇资金往来与实际业务需求不符的交易。 第十七条 《管理办法》第十三条第（十五）项所称的企业在办理外汇买卖业务时，在明知有损失的情况下，仍坚持办理的，是指在明知不利于进行本次交易的客观条件已经出现的前提下，没有合理的理由，仍坚持办理外汇买卖业务的行为。 |
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