【法规名称】
【颁布部门】 北京市地方税务局
【发文字号】 京地税企[2002]588号
【颁布时间】 2002-12-11
【实施时间】 2002-12-11
【效力属性】 有效
【法规编号】 362725 什么是编号？
【正 文】
第7页 北京市地方税务局转发国家税务总局关于印发税务代理工作底稿(企业所得税)的通知
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[接上页] ││企业│中介机构│企业│中介机构│企业│中介机构│企业│中介机构│企业│中介机构│ ││填列数│确认数│填列数│确认数│填列数│确认数│填列数│确认数│填列数│确认数│ ├───────────────────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┤ │1、以前年度结转未抵免的投资余额 ││* ││* ││* ││* ││* │ ├───────────────────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┤ │2、基期应缴所得税额 ││* ││* ││* ││* ││* │ ├───────────────────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┤ │3、本年度抵免前应缴所得税额 │* │* │* │* │* │* │* │* │││ ├───────────────────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┤ │4、与基期相比本年度新增应缴所得税额 │││││││││││ ├───────────────────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┤ │5、本年度抵免所得税额 │││││││││││ ├───────────────────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┤ │6、结转以后年度抵免所得税的投资余额 │││││││││││ ├───────────────────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┤ │7、中介机构确认的本年度抵免所得税额 │* ││* ││* ││* ││* ││ ├───────────────────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┤ │8、中介机构确认结转以后年度抵免的余额 │* ││* ││* ││* ││* ││ ├───────────────────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┤ │9、中介机构确认不得结转抵免的投资余额 │* ││* ││* ││* ││* ││ ├───────────────────┴───┴────┴───┴────┴───┴────┴───┴────┴───┴────┤ ││ │中国注册会计师(中国注册税务师)签字：│ ││ ││ ││ └────────────────────────────────────────────────────────────────┘ 附表7 企业提高广告费税前扣除比例审核表 会计期间或截止日： 金额单位：元 ┌───┬───────┬────┬─────────────────┬─────────────────────────────────┐ │栏次│ 广告播出途径 │广告发布│ 上年广告费支出情况 │ 本期广告费审核情况 │ │││者名称├────┬───┬───┬────┼────┬────┬────┬──────┬─────┬─────┤ ││││上年广告│允许扣│允许扣│结转下年│本期审核│本期广告│其中：粮│实际│允许│需提高广│ │行次│││赞支出额│除比例│除额│扣除额│后的营业│支出帐面│食白酒广│列支额│扣除额│告费比例│ ││││││││收入│数│告支出额│││(％)│ ├───┼───────┼────┼────┼───┼───┼────┼────┼────┼────┼──────┼─────┼─────┤ ││1 │2 │3 │4 │5 │ 6=3－5│7 │8 │9 │10=8－9＋6 │ 11=7×4 │12<10÷7│ ├───┼───────┴────┼────┼───┼───┼────┼────┼────┼────┼──────┼─────┼─────┤ ││合计│││││││││││ ├───┼───────┬────┼────┼───┼───┼────┼────┼────┼────┼──────┼─────┼─────┤ |
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