【法规名称】
【颁布部门】 财政部/中国人民银行
【发文字号】 银发[2002]216号
【颁布时间】 2002-07-16
【实施时间】 2002-07-16
【效力属性】 有效
【法规编号】 165199 什么是编号？
【正 文】
第2页 中国人民银行、财政部关于印发《中央单位财政国库管理制度改革试点资金银行支付清算办法》的通知
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[接上页] 第十三条 预算单位按照规定的程序变更、撤销银行账户时，代理银行应当按《银行账户管理办法》的规定办理，并报中国人民银行国库局备案。 第十四条 财政部零余额账户不得提取现金。因特殊原因，财政部零余额账户中工资分户账在每月19日前可暂时保留贷方余额，该分户账其他日期和其他分户账日终余额为零。 预算单位的零余额账户可提取现金，日终余额为零。代理银行按照国家现金管理的有关规定，在财政部批准的财政授权支付额度内受理现金支付业务。 特设专户和预算外资金财政专户不得提取现金。特设专户如需提现，须报经国务院批准。 第十五条 《××银行××支付申请划款凭证》(附件1)，用于代理银行向中国人民银行申请从国库单一账户清算已支付的财政性资金。 《××银行××支付申请划款凭证》一式五联，各联次用途： 第一联：借方凭证，由中国人民银行国库局作借方凭证； 第二联：贷方凭证，由中国人民银行营业管理部作贷方凭证； 第三联：收账通知，给代理银行作收账通知； 第四联：付款通知，给财政部国库支付机构作回单； 第五联：付款通知，给财政部国库司作回单。 第十六条 《××银行××支付申请退款凭证》(附件2)，用于代理银行向中国人民银行申请清算退回国库单一账户的财政性资金。 《××银行××支付申请退款凭证》一式五联，各联次用途： 第一联：贷方凭证，由中国人民银行国库局作贷方凭证； 第二联：借方凭证，由中国人民银行营业管理部作借方凭证； 第三联：付款通知，给代理银行作付账通知； 第四联：收款通知，给财政部国库支付机构作回单； 第五联：收款通知，给财政部国库司作回单。 第三章 支付与清算 第一节 支付 第十七条 财政性资金支付包括财政直接支付和财政授权支付。 第十八条 财政部办理财政直接支付时使用《财政直接支付凭证》，预算单位办理财政授权支付时使用支付结算凭证，并以《财政授权支付凭证》作附件。 第十九条 财政部向中国人民银行提交加盖预留印鉴的《财政直接支付汇总清算额度通知单》，用于控制财政部零余额账户的清算额度，并作为中国人民银行国库局在财政直接支付累计额度内，办理代理银行申请划款清算的合法依据。 第二十条 财政部向中国人民银行提交《财政授权支付汇总清算额度通知单》，用于控制财政授权支付的清算额度；向代理银行提交《财政授权支付额度通知单》(根据支付和清算业务需要，财政部同时向中国人民银行提供)，用于控制预算单位零余额账户的授权支付额度。 《财政授权支付汇总清算额度通知单》应加盖财政部预留中国人民银行的印鉴，作为中国人民银行国库局在授权支付累计额度内，办理代理银行申请划款清算的合法依据。 《财政授权支付额度通知单》应加盖财政部预留代理银行的印鉴，作为代理银行在授权支付累计额度内，办理财政授权支付款项的合法依据。 第二十一条 财政性资金需要退回国库单一账户的，由代理银行在当日(超过清算时间的在第二个工作日上午)向中国人民银行申请办理退划资金手续，将资金退回国库单一账户，并及时通知财政部或预算单位。中国人民银行国库局恢复相应的财政直接支付额度，代理银行按原渠道恢复预算单位零余额账户财政授权支付额度。 第二十二条 在中央单位财政国库管理制度改革试点期间，财政部将《财政直接支付凭证》以手工方式传递至代理银行，预算单位将《财政授权支付凭证》以手工方式传递至代理银行，代理银行将《××××银行××支付申请划款凭证》和《××银行××支付申请退款凭证》以手工方式传递至中国人民银行。经中国人民银行和财政部批准，凭证的传递方式可逐步向电子化方式过渡。 各单位要建立严密的凭证传递与登记手续，确保资金安全。 第二十三条 代理银行在营业日14：00(含)之前收到的财政部签发的《财政直接支付凭证》和预算单位签发的《财政授权支付凭证》，须将代理支付的财政性资金在当日汇出；在营业日14：00之后收到的，须将资金在下一营业日上午10：00前汇出。 代理银行根据财政部零余额账户和预算单位零余额账户的贷方金额，将需要退回国库单一账户的资金，汇总开具《××银行××支付申请退款凭证》，于当日汇出。 代理银行须于营业日15：00之前将《××银行××支付申请划款凭证》提交至中国人民银行国库局，将《××银行××支付申请退款凭证》提交至中国人民银行营业管理部。 |
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