【法规名称】
【颁布部门】 中国(人民)建设银行
【发文字号】 建总发[2002]56号
【颁布时间】 2002-05-10
【实施时间】 2002-06-01
【效力属性】 有效
【法规编号】 238258 什么是编号？
【正 文】
中国建设银行关于印发《中国建设银行出纳制度》的通知
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各省、自治区、直辖市分行，总行直属分行，苏州、三峡分行，哈尔滨、常州培训中心： 现行《中国人民建设银行出纳制度（试行）》于1989年10月1日起实行十几年来，对规范我行的现金出纳业务起到了积极的作用。随着银行业务品种不断扩大，衍生金融工具不断推出以及《中华人民共和国人民币管理条例》等相关法规的出台，对现金出纳业务及管理提出了更高的要求。为了进一步适应业务发展和风险内控管理的需要，加强现金出纳管理，指导现金出纳业务的发展，规范现金出纳业务操作，总行对《中国人民建设银行出纳制度（试行）》进行了修改，形成《中国建设银行出纳制度》（以下简称《出纳制度》）。《出纳制度》于2002年2月28日经第一次行长办公会审议通过，现印发全行，请转知所属。并就有关事项通知如下： 一、本次修改的目的是：加强现金出纳制度建设，规范现金出纳管理，实现本外币、对公对私现金出纳一体化，形成以“安全效益”为中心，以现金出纳工作全过程为管理对象的完善的现金管理体系。在防范风险、保证资金安全的同时，提高资金运营效益。 二、本次修改的内容较多，为做好制度的贯彻落实工作，总行将举办一期包括出纳制度、金库管理、外币押运管理在内的培训班。时间另行通知。 三、各级行要加强领导，借这次《出纳制度》出台的机会，加大培训力度，使各级领导及全体出纳人员增强法制观念和自我保护意识。各级会计出纳部门要承担起培训的任务。 四、各级营业机构要借此机会对现金出纳工作做一次全面的检查，明确岗位职责，纠正不合规行为，将《出纳制度》落到实处。 五、各一级分行可根据自己的情况制定实施细则并报总行备案。 附： 中国建设银行出纳制度 第一章 总则 第一条 为了加强中国建设银行出纳业务管理，实现本、外币现金出纳业务一体化，根据《中华人民共和国人民币管理条例》、《全国银行出纳基本制度（试行）》等有关法规，特制定本制度。 第二条 建设银行出纳业务是指现金（本、外币现钞）、有价单证、金银等物品的收付、兑换、整点、调运、保管等业务活动及其管理。 第三条 出纳管理工作的主要内容是： （一）国家金融法律、法规和建设银行有关规章制度的贯彻执行； （二）建设银行出纳制度、办法及实施细则的起草、制定、修改、补充和解释； （三）出纳工作的监督、指导、检查及考核； （四）出纳电算化的建设及推广； （五）现金计划的编制和执行； （六）现金库存的核定与调剂； （七）金库新建、改（扩）建可行性方案及启用的提出、审批、验收； （八）金库撤并计划的制定和方案的审批； （九）出纳机具的配置及性能要求与配置标准的制定； （十）金库门、锁的配置及配置要求的制定； （十一）出纳人员配置要求及技术等级标准的制定； （十二）出纳人员的业务培训及考核； （十三）票样的管理； （十四）反假货币工作的管理； （十五）出、入库的管理； （十六）外币现钞运送的管理； （十七）出纳业务信息资料的统计、分析、报告； （十八）保证现金的供应； （十九）配合有关部门做好相关事故、案件的查处。 第四条 出纳业务活动的主要内容包括： （一）柜台的审核与监督； （二）现金的收付、兑换、整点及调运； （三）现金的出、入库； （四）残损人民币的回收及上缴； （五）假人民币的收缴及鉴定； （六）现金、有价单证、金银及尾款箱的保管； （七）代理人民银行发行基金保管； （八）代理其他商业银行及非银行金融机构现金出纳业务。 第五条 出纳工作人员的义务是： （一）维护建设银行信誉； （二）无偿提供人民币真伪的鉴别、鉴定服务； （三）宣传、爱护人民币； （四）为客户保密。 第六条 办理出纳业务应遵循以下原则： （一）收入现金，先收款后记账； （二）收入的现金，未经整点，不得对外付出； （三）付出现金，先记账后付款； （四）付出的现金，票面要达到人民银行规定的流通标准； （五）一笔现金业务未完成，经办人员不得离柜； （六）中午碰库、日清日结； （七）账实相符，严禁挪用库款； （八）双人管库、双人解款； （九）非营业时间不准办理现钞出库； （十）现金、尾箱及其他重要物品办理交接时，须验证身份； |
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