【法规名称】
【颁布部门】 国家外汇管理局
【发文字号】 汇发[2012]27号
【颁布时间】 2012-04-24
【实施时间】 2012-05-01
【效力属性】 有效
【法规编号】 581967 什么是编号？
【正 文】
第5页 个人本外币兑换特许业务试点管理办法
|
[接上页] 第三十六条 特许机构办理兑换业务时，应按照下列流程办理： （一）审核身份证件，及按照本办法第三十一条的规定审核并留存原兑换水单； （二）在个人结售汇系统中逐笔录入有关信息（本办法第三十二条规定可事后补录或不录入个人结售汇系统的除外）； （三）通过特许系统逐笔办理兑换业务； （四）出具兑换水单交客户签字确认，客户联返还客户； （五）交付资金。 特许机构应使用监控录像设备清晰完整记录上述兑换业务的办理过程。监控记录保存3个月备查。 第三十七条 特许机构应按个人结售汇相关规定，有效防止客户通过特许业务实施分拆或使用虚假单证规避结售汇管理。 第四章 备付金管理 第三十八条 本办法所指备付金是指特许机构办理兑换业务形成的库存现钞，以及通过在银行开立备付金账户存储的用于兑换业务的资金。 备付金包括人民币备付金和外币备付金。人民币备付金和外币备付金间可自由兑换。 第三十九条 特许机构应通过备付金办理兑换业务，并按本办法规定或经国家外汇管理局批准的渠道和方式管理备付金。 第四十条 特许机构的备付金通过以下渠道形成： （一）按照本办法规定自行投入的人民币及用其购买的外币资金； （二）办理兑换业务中收到并留存的人民币和外币资金； （三）调剂备付金余缺时调入的人民币和外币资金； （四）以货币价差形式或手续费方式获取的营业收入； （五）汇率变动产生的汇兑收益。 第四十一条 备付金应专款专用，不得将非特许业务的收入混入备付金，也不得使用备付金支付日常费用。 第四十二条 特许机构应在银行开立备付金账户。 （一）特许机构经外汇局批准可选择在包括其人民币基本存款账户（以下简称基本户）开户银行在内，原则上不多于3家同城银行（以下简称开户银行）开立外币备付金账户。外币备付金账户按外币现钞账户管理，可根据需要存提现钞。 （二）特许机构应在开立外币备付金账户时向开户银行申请开立与外币备付金账户对应的人民币备付金账户。 （三）备付金账户收入限于：特许机构同城基本户划入的款项、备付金账户间划入的款项、库存备付金现钞的存入，其他经外汇局批准划入的款项。 （四）备付金账户支出限于：向特许机构同城基本户划出的款项、备付金账户间划出的款项、库存备付金现钞的提取，其他经外汇局批准划出的款项。 除国家外汇管理局另有规定外，特许机构不得开立备付金项下的外币现汇账户。 第四十三条 特许机构应加强库存备付金现钞的管理。 （一）库存备付金现钞包括：从备付金账户提取的现钞；与客户兑换时收到的现钞；调剂备付金余缺时调入的现钞。 （二）库存备付金现钞的存提均应通过备付金账户办理。 （三）特许机构不得将第（一）款以外的现钞作为库存备付金现钞，也不得将库存备付金现钞存入备付金账户以外的其他账户。 第四十四条 特许机构可将同城基本户资金划转至人民币备付金账户（以下简称备付金转入），也可将人民币备付金账户资金划转至同城基本户（以下简称备付金转出），每月限各办理一次。 特许机构为外商投资企业的，经外汇局核准，可将不超过外汇资本金总额50%的资金结汇后通过基本户转入备付金账户，1年内不得转出。满1年后，可按前款规定办理备付金转出。 第四十五条 特许机构可以携带现钞或开户银行转账的方式通过下列三种渠道调剂备付金的余缺： （一）同一法人的特许机构内部。包括：同币种备付金的拆入或借出，人民币与外币备付金间的兑换交易。涉及在不同外汇分局辖区间调剂的，调剂双方应于首次调剂前制定调运及调剂方案，同时向所在地外汇分局报备。 （二）与同一外汇分局辖内的特许机构间。包括：人民币与非美元外币备付金间的兑换交易。首次调剂前，调剂双方应制定调运及调剂方案，同时向所在地外汇分局报备。 （三）与开户银行间。包括：人民币与外币备付金间的兑换交易，不同币种外币备付金间的兑换交易。 第四十六条 特许机构应建立备付金交易电子台账，完整记录备付金项下存提现钞、转入转出和调剂的明细情况。 （一）台账记录的内容应包括但不限于：交易性质（包括存钞或提钞、转入或转出、调剂），调入调出双方名称（交易性质为调剂时填写），交易时间，交易地点（以携带现钞方式调剂时填写并注明同城或异地）或交易账号，交易方式（现钞或转账）， 存入、转入或调入资金的币种及金额，提取、转出、调出资金的币种及金额，交易时所使用的汇率（交易性质为调剂且涉及不同货币间兑换时填写）。 |
- 此法规有错误，我来纠正。请点击在此 提交错误内容或者您纠正的内容！