【法规名称】
【颁布部门】 上海市国资委
【发文字号】 沪国资委评价[2010]427号
【颁布时间】 2010-10-21
【实施时间】 2010-10-21
【效力属性】 有效
【法规编号】 523960 什么是编号？
【正 文】
第3页 上海市国资委关于做好出资监管企业2011年度财务预算工作通知
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[接上页] 表内公式： 10行≥（11＋12）行（合理性）；15行=（2＋3＋4＋5＋6＋7＋8＋9＋10＋13＋14）行； 24行=（22-23）行；26行=（24-25）行；38行=（17＋18＋19＋20＋21＋26＋27＋28＋29＋30＋31＋32＋33＋34＋35＋36＋37）行；39行=（15＋38）行；46行≥（47＋48）行；49行≥50行；56行=（41＋42＋43＋44＋45＋46＋49＋51＋52＋53＋54＋55）行；65行=（58＋59＋60＋61＋62＋63＋64）行；66行=（56＋65）行；74行=（68＋69-70＋71＋72＋73）行；76行=（74＋75）行；78行=（66＋76）行；若封面“报表类型码”为0或2或3时，75行=0（合理性）；39行=78行。 （二）利润预算表（沪国企财预02表） 1.本表反映企业在一定预算期间内实现利润（亏损）、利润分配的预计情况； 2.具体科目填报参照年度财务决算报表中利润及利润分配表相关科目要求。 表内公式： 1行=（2＋3）行；4行=（5＋6）行；13行≥14行（合理性）；15行=（1-4-7-8-9-10-11＋12＋13）行；18行=（15＋16-17）行；20行=（18-19）行；22行=（20-21）行；若封面“报表类型码”为0或2或3时，21行=0（合理性）。 （三）现金流量预算表（沪国企财预03表） 1.本表反映企业在一定预算期间内有关现金和现金等价物流入和流出的预计情况； 2.具体科目填报参照年度财务决算报表中现金流量表相关科目要求。 表内公式： 表内公式：4行≥（2＋3）行；7行≥（5＋6）行；8行=（4-7）行；14行≥（10＋11＋12＋13）行；19行≥（15＋16＋17＋18）行；20行=14行-19行；26行≥（22＋23＋24＋25）行；30行≥（27＋28＋29）行；31行=26行-30行；33行=（8＋20＋31＋32）行；35行=33行＋34行。 （四）所有者权益（国有权益）预算表（沪国企财预04表） 1.本表反映企业在一定预算期间内所有者权益（国有权益）变动预计情况； 2.所有者权益（国有权益）指标参照年度财务决算所有者权益（或股东权益）变动表与国有资本保值增值表相关指标填列。 表内公式 2行≥（3＋4＋5）行；6行≥（7＋8＋9＋10）行；13行=（14＋15＋16＋17＋18＋19＋20＋21＋22＋23＋24＋25）行；26行=（27＋28＋29＋30＋31＋32＋33＋34＋35＋36＋37）行；38行=（12＋13-26）行 （五）成本费用预算表（沪国企财预05表） 1.本表反映企业2011年度成本费用、科技支出、节能减排、人工成本及职工人数等预计情况。 2.具体科目填报参照年度财务决算中成本费用情况表、科技支出与节能减排情况表相关科目要求。 3.指标解释： （1）信息化支出：反映企业预计2011年度在信息化建设方面的投入。 （2）安全生产支出：反映企业预计2011年度因完善和改进安全设施建设、安全防护用品配备等增加发生的各项支出费用。 （3）从业人员人工成本总额：反映企业预计的全部从事生产经营活动人员的人工成本支出总额，不含劳务派遣费用。 （4）从业人员劳动报酬：反映企业预计的全部从事生产经营活动人员的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴等劳动所得。 （5）职工人工成本总额：反映企业预计的预算年度内人事关系或工资关系在本单位的固定职工及劳动合同制职工的人工成本支出总额，不含劳务派遣费用。 （6）社会保险费用：反映企业预计的为职工缴纳的养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等费用。 （7）福利费用：反映企业预计的在工资以外给职工个人以及用于集体的福利费用，主要包括企业负担的职工医疗卫生费、计划生育补贴、生活困难补助、集体福利设施、集体福利事业补助支出及丧葬抚恤救济费等。企业为职工负担的基本医疗保险等社会保险费用不在此项反映。 （8）住房费用：反映企业预计的为改善职工居住条件而负担的所有费用，包括企业预计为职工负担的住房补贴（包括一次性发放的住房补贴和按月发放的住房补贴）、物业管理费、取暖费、宿舍的折旧费等。 （9）在岗职工人工成本总额：反映企业预计的预算年度内人事关系或工资关系在本单位、并在工作岗位上的固定职工及劳动合同制职工的人工成本支出总额，不含劳务派遣费用。 （10）支付给内退及下岗职工工资总额：反映企业预计支付给内退及下岗职工的工资总额。 （11）支付给离退休人员的统筹外费用：反映企业预计支付给离休、退休人员的统筹外费用，包括养老金及福利费等。 （12）从业人员：指预算年度在本企业实际从事生产经营活动的全部人员。包括：在岗的职工（合同制职工）、临时工及其他聘用、留用的人员，不包括与法人单位签订劳务派遣合同的人员。 |
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