【法规名称】
【颁布部门】 中国人民银行
【发文字号】 银办发[2002]217号
【颁布时间】 2002-09-09
【实施时间】 2002-09-09
【效力属性】 有效
【法规编号】 215487 什么是编号？
【正 文】
第11页 中国人民银行办公厅关于印发《大额支付系统业务处理办法》(试行)、《大额支付系统业务处理手续》(试行)及《大额支付系统运行管理办法》(试行)的通知
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[接上页] 对已将应付债券进入“待付”锁定状态和到期待购回债券状态正常的结算指令，由中央国债登记结算公司通过中央债券综合业务系统向国家处理中心发送即时转账支付报文。 (二)国家处理中心的处理 国家处理中心收到即时转账支付报文，确认无误后，进行账务处理。会计分录为： 借：××存款--××行(特许)户 贷：大额支付往来--××行(特许)所在地人行户 国家处理中心在完成被借记行账务处理后，对被贷记行进行账务处理，会计分录为： 借：大额支付往来--××行(特许)所在地人行户 贷：××存款--××行(特许)户 国家处理中心账务处理完成后，向中央债券综合业务系统发送即时转账回应报文，将资金清算成功结果通知中央国债登记结算公司；同时向被借记行和被贷记行所在地城市处理中心发送即时转账通知报文，转发被借记行和被贷记行。 如清算账户头寸不足支付，国家处理中心将该笔支付业务作排队处理，并将不足支付的信息通知中央债券综合业务系统并转发中央国债登记结算公司、被借记行。清算窗口关闭时，如清算账户仍不足支付，将排队的即时转账支付业务作退回处理。 (三)中央债券综合业务系统处理 中央债券综合业务系统收到即时转账回应报文，对已完成资金转账的，办理债券结算生成结算交割单，并通知交易双方。 对即时转账业务处于排队等待的，暂不做处理，俟接到已转讫的即时转账回应报文后再完成债券结算。 日终，在支付系统清算窗口关闭时，清算账户仍不足支付的，中央债券综合业务系统根据国家处理中心退回的即时转账支付报文，将有关业务作结算失败处理，将锁定于“待付”状态的债券还原，并通知交易双方。 (四)接收行的处理 被借记行、被贷记行收到国家处理中心发送的即时转账通知报文后，进行相关处理。 四、自动质押融资和质押融资扣款业务的处理 (一)自动质押融资的处理手续 1．国家处理中心的处理 国家处理中心收到被设定自动质押融资机制的发起清算行发起的大额支付业务，如清算账户头寸不足支付时，将大额支付业务作排队处理，自动唤醒自动质押融资机制，向人民银行公开市场操作室发送融资需要通知报文，人民银行公开市场操作室在办妥债券质押事项后，自动向国家处理中心发送质押融资支付报文，经国家处理中心确认无误后，进行账务处理。会计分录为： 借：汇总平衡科目--人民银行总行营业管理部户 贷：大额支付往来--人民银行营业管理部户 借：大额支付往来--××行所在地人民银行户 贷：××存款--××行户 国家处理中心账务处理完成后，向中央债券综合业务系统发送融资转讫通知，转发人民银行公开市场操作室；同时向被质押行和人民银行总行营业管理部所在地城市处理中心发送质押融资通知报文，转发被质押行和人民银行营业管理部。 2．人民银行营业管理部的处理 人民银行营业管理部收到所在地城市处理中心发来的质押融资通知报文后，按照规定格式打印记账凭证，并根据报文中的有关要素自动进行账务处理。 3．被质押行的处理 被质押行收到所在地城市处理中心发来的质押融资通知报文后，进行相关处理。 (二)质押融资扣款 1．人民银行公开市场操作室的处理 人民银行公开市场操作室在预先设定的扣款时点，通过中央债券综合业务系统向国家处理中心发送质押融资扣款报文。 2．国家处理中心的处理 国家处理中心收到报文，确认无误后，进行扣收融资本金和利息的账务处理，会计分录为： 借：× ×存款--× ×行户 贷：大额支付往来--× ×行所在地人民银行户 借：大额支付往来--人民银行营业管理部户 贷：汇总平衡科目--人民银行营业管理部户 国家处理中心账务处理完成后，向中央债券综合业务系统发送质押融资扣款回应报文，转发人民银行公开市场操作室；同时向被质押行和人民银行营业管理部所在地城市处理中心发送质押融资扣款通知报文，转发被质押行和人民银行营业管理部。 如被质押行清算账户头寸不足支付，国家处理中心自动将质押融资扣款支付报文退回中央债券综合业务系统，转发人民银行公开市场操作室。 3．人民银行公开市场操作室的处理 人民银行公开市场操作室接到质押融资扣款回应报文后，通过中央债券综合业务系统办理债券解押。中央债券综合业务系统办理债券解押后，通知人民银行公开市场操作室和被质押行。 |
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